Steuerreform in der Comunidad Valenciana 2025: was bedeutet sie für Einwohner, Expats und Immobilienkäufer?

Wie viel Vermögenssteuer zahlt man in der Comunidad Valenciana ab 2025?

Seit dem 1. Juni 2025 wurde der Freibetrag bei der Vermögenssteuer verdoppelt, von 500.000 € auf 1.000.000 € pro Person.

Für Residente gibt es einen zusätzlichen Freibetrag von 300.000 € für die Hauptwohnung. In der Praxis bedeutet dies, dass ein Einwohner erst ab einem Vermögen von 1.300.000 € pro Person, bzw. 2.600.000 € für ein Paar, Vermögenssteuer zahlen muss.

Für Nicht-Residente (wie die meisten Belgier und Niederländer mit einem Ferienhaus) gilt nur der allgemeine Freibetrag von 1.000.000 €. Der zusätzliche Freibetrag von 300.000 € gilt ausschließlich für die Hauptwohnung von Residenten in Spanien.

Beispiel Resident (Alicante): Wohnung im Wert von 400.000 € + Anlagen im Wert von 700.000 € = 1.100.000 €. → vollständig steuerfrei (unter der Grenze von 1.300.000 €).

Beispiel Nicht-Resident (Calpe): Ferienhaus im Wert von 500.000 €. → vollständig steuerfrei (unter der Grenze von 1.000.000 €).

Was ändert sich bei der Erbschaft- und Schenkungssteuer für Familienmitglieder?

Die nahezu vollständige Befreiung von 99 % für Ehepartner und Kinder bleibt bestehen. Dies gilt sowohl für Residente als auch für Nicht-Residente mit Immobilien in Spanien.

Ab dem 1. Juni 2026 profitieren auch andere Familienmitglieder von Steuererleichterungen:

• 25 % Reduzierung ab Juni 2026
• 50 % Reduzierung ab Juni 2027

Beispiel (Dénia, Costa Blanca Nord): eine Wohnung im Wert von 200.000 €, die an einen Bruder vererbt wird. Vor 2025: Steuer ca. 20.000 €. Ab 2026: ca. 15.000 €. Ab 2027: ca. 10.000 €.

Auch Nicht-Residente aus Belgien oder den Niederlanden profitieren hiervon bei einer Erbschaft oder Schenkung von Immobilien in der Comunidad Valenciana.

Wird der Kauf eines Hauses in der Comunidad Valenciana günstiger?

Für die Grunderwerbsteuer (ITP) bleibt der allgemeine Satz vorerst bei 10 %.

Im Gesetz 5/2025 ist jedoch eine Absenkung auf 9 % für Immobilien bis 1.000.000 € vorgesehen. Diese Maßnahme ist angekündigt und soll am 1. Juni 2026 in Kraft treten. Für Immobilien über 1.000.000 € bleibt der Satz bei 11 %.

• Immobilien bis 1.000.000 € → derzeit 10 % (vorgesehene Senkung auf 9 %)
• Immobilien über 1.000.000 € → bleibt 11 %
• Stempelsteuer → von 1,5 % auf 1,4 % gesenkt (seit dem 1. Juni 2025 in Kraft)

Beispiel (Orihuela-Costa, Costa Blanca Süd): Kauf einer Villa im Wert von 750.000 €. Aktuelle Situation (bis 31. Mai 2026): 10 % = 75.000 €. Neue Situation (nach vorgesehener Senkung): 9 % = 67.500 €. Ersparnis: 7.500 € (ohne zusätzliche Senkung der Stempelsteuer).

Egal ob Sie eine Wohnung in Torrevieja oder eine Villa in Jávea kaufen, die Erwerbskosten werden strukturell niedriger.

Warum sind diese Regeln für Expats, Nicht-Residente und Investoren interessant?

Mit diesen Reformen setzt die Comunidad Valenciana klar auf ein attraktiveres Steuerklima. Das bietet Vorteile für mehrere Zielgruppen:

• Expats mit Wohnsitz in Spanien: höhere Freibeträge und geringere Steuerlast bei Schenkungen und Erbschaften.
• Nicht-Residente (Belgier und Niederländer mit einer Zweitwohnung): sparen Tausende Euro beim Kauf und zahlen weniger Erbschaftssteuer.
• Investoren: verbessern ihre Rendite durch niedrigere Transaktionskosten und günstigere Steuerregelungen.

Worin unterscheidet sich die Comunidad Valenciana von anderen spanischen Regionen?

Die Besteuerung in Spanien wird größtenteils regional geregelt. Was in der Comunidad Valenciana gilt, ist daher nicht automatisch in Regionen wie Andalusien, Madrid oder Katalonien gültig. Für alle, die über eine Auswanderung oder den Kauf einer Zweitwohnung nachdenken, kann dieser Unterschied entscheidend sein. Mit diesen Reformen positioniert sich die Comunidad Valenciana als eine der attraktivsten Regionen.

Wie können Sie persönlich von diesen neuen Steuerregeln profitieren?

Jede Situation ist unterschiedlich. Ob Sie dauerhaft in Spanien leben, eine Zweitwohnung besitzen oder Ihr Vermögen steuerlich effizient übertragen möchten: die neue Gesetzgebung kann erhebliche Vorteile bieten. Leben Sie in Valencia-Stadt, besitzen Sie eine Wohnung in Alicante oder erwägen Sie den Kauf einer Villa in Jávea, Moraira oder Torrevieja? Dann ist jetzt der richtige Zeitpunkt, um zu prüfen, wie Sie optimal von den Reformen profitieren können. Kontaktieren Sie uns gerne für ein persönliches Beratungsgespräch über Immobilien in Valencia.

Zusammenfassung: drei Kernpunkte

• Freibetrag bei der Vermögenssteuer: 1.000.000 € für alle; + 300.000 € nur für Residente mit Hauptwohnsitz.
• Niedrigere Erbschaft- und Schenkungssteuer: für erweiterte Familie ab 2026 und 2027.
• Niedrigere Immobilienerwerbskosten: teilweise seit 2025 (Senkung der Stempelsteuer), vollständig ab Juni 2026 (ITP-Senkung).

Häufig gestellte Fragen (FAQ)

Wie viel Vermögenssteuer zahlt man als Nicht-Resident?

Nicht-Residente (wie Belgier und Niederländer mit einer Zweitwohnung) werden nur auf ihr Vermögen in Spanien besteuert. Dank der neuen Regeln gilt ein Freibetrag von 1.000.000 € pro Person. Der zusätzliche Freibetrag von 300.000 € gilt nur für Residente.

Wie viel Vermögenssteuer zahlt man als Resident?

Residente haben denselben Freibetrag von 1.000.000 €, plus zusätzliche 300.000 € für ihre Hauptwohnung. Insgesamt also 1.300.000 € pro Person.

Bleibt die 99%-Ermäßigung bei der Erbschaftssteuer für Kinder und Ehepartner bestehen?

Ja. Für Ehepartner und Kinder bleibt die nahezu vollständige Steuerbefreiung bestehen. Dies gilt auch für Nicht-Residente, die spanisches Vermögen erben oder übertragen.

Wie viel Erbschaftssteuer zahlen Geschwister?

Bis 2025 gilt der normale Satz. Ab dem 1. Juni 2026 erhalten Geschwister, Onkel, Tanten, Neffen und Nichten eine Ermäßigung von 25 %, die ab Juni 2027 auf 50 % steigt. Dieser Vorteil gilt auch für Nicht-Residente.

Wird der Kauf eines Hauses in Alicante oder an der Costa Blanca günstiger?

Teilweise. Seit Juni 2025 wurde die Stempelsteuer von 1,5 % auf 1,4 % gesenkt. Die Senkung der Grunderwerbsteuer von 10 % auf 9 % für Immobilien bis 1.000.000 € tritt erst ab dem 1. Juni 2026 in Kraft. Für Immobilien über 1.000.000 € bleibt der Satz bei 11 %.

Gilt diese Steuersenkung auch in Andalusien oder Madrid?

Nein. Die Steuern variieren je nach Region. Die Reformen des Gesetzes 5/2025 gelten nur in der Comunidad Valenciana.

Warum entscheiden sich so viele Belgier und Niederländer für die Comunidad Valenciana?

Neben dem angenehmen Klima und der hohen Lebensqualität spielt auch der günstige steuerliche Rahmen eine wichtige Rolle. Niedrigere Erwerbskosten (ab 2026), höhere Freibeträge und niedrigere Erbschaft- und Schenkungssteuern machen die Region besonders attraktiv für Zweitwohnungen und Investitionen.